Structuur

DQS Absolute Return Fund is een ‘fonds voor gemene rekening’ naar Nederlands recht. Participanten kunnen maandelijks in- en uittreden tegen de nettovermogenswaarde.

DQS Absolute Return Fund maakt gebruik van een vrijstelling binnen de Wet op het financieel toezicht die ons vrijstelt van AFM-registratie. Uiteraard vallen wij verder onder de Wet op het financieel toezicht en de overige wetgeving. Zoals ook bij AFM-registratie het geval is, worden de belangen van beleggers primair behartigd door een adequate fondsstructuur met duidelijke interne controles en functiescheiding tussen bewaarder, administrateur en beheerder van het fonds, waarbij tevens de bewaarder en de administrateur onafhankelijk van de beheerder zijn. Dit is vastgelegd in de ‘Terms and Conditions’ in de prospectus van het fonds. Tevens is het fonds onderhevig aan controle door een vooraanstaand extern accountantskantoor.

Stichting DQS Custodian (de bewaarder) is de juridische eigenaar van de bezittingen van het fonds. De bewaarder is houder van de activa en passiva van het fonds namens en voor rekening van de participanten. De bewaarder behartigt alleen de belangen van de participanten. Het onafhankelijk bestuur van de bewaarder wordt uitgevoerd door IMFC Bewaarder B.V. De bewaarder geeft aan de fondsmanager een volmacht om de bezittingen van de bewaarder te beheren in overeenstemming met de ‘terms and conditions’ zoals vermeld in de prospectus.

De fondsmanager voert het beheer over het fonds. Als fondsmanager treedt op DQS Investment Management B.V. De oprichters van het fonds zijn tevens de aandeelhouders en bestuurders van de fondsmanager. Zij participeren voor een substantieel bedrag in het fonds, waarmee hun belang samenloopt met dat van de overige participanten. DQS Investment Management B.V. is geheel onafhankelijk en haar inkomsten bestaan alleen uit de door het fonds gegenereerde management- en performancefees.

IMFC Fund Services B.V. treedt op als onafhankelijke administrateur van het fonds.

KPMG treedt op als externe accountant.